保險(xiǎn)無(wú)論對(duì)個(gè)人或公司都是非常重要，尤以經(jīng)常業(yè)務(wù)者而言，保險(xiǎn)是不可缺少的一部分。投購(gòu)保險(xiǎn)是為公司承擔(dān)在任何商業(yè)或工業(yè)活動(dòng)上發(fā)生之一切意外或損失之風(fēng)險(xiǎn)。在清潔待業(yè)中最常出現(xiàn)的保險(xiǎn)項(xiàng)目有以下幾種：

1.雇員賠償保險(xiǎn)（屬法例強(qiáng)制投保之保險(xiǎn)）；2.團(tuán)體醫(yī)療及意外保險(xiǎn)（屬員工福利保險(xiǎn)）；3.財(cái)物損失（如火險(xiǎn)或盜竊保險(xiǎn)等）；4.第三者公眾責(zé)任保險(xiǎn)；5.汽車保險(xiǎn)（屬法例強(qiáng)制投保之保險(xiǎn)）；6.信用保險(xiǎn)；7.工程保險(xiǎn)。

一、雇員賠償保險(xiǎn)

雇員賠償保險(xiǎn)屬責(zé)任險(xiǎn)一種，此種保單所承保的是指雇主對(duì)其雇員於工作時(shí)間內(nèi)受傷的賠償責(zé)任。賠償?shù)姆秶ü蛦T補(bǔ)償條例（香港法例第282章）內(nèi)所規(guī)定各項(xiàng)。該法例性質(zhì)是制定一個(gè)不論過(guò)失及無(wú)須供款的雇員補(bǔ)償制度，個(gè)別雇主須負(fù)責(zé)向因工傷亡及患上指定職業(yè)病的雇員支付補(bǔ)償。條例適用於所有雇主，包括家傭雇主。雇員補(bǔ)償條例屬法例性之保險(xiǎn)項(xiàng)目，如雇主未有為雇員投購(gòu)上述保險(xiǎn)，即屬違法，最高可被罰款港幣$50,000及監(jiān)禁2年。又在投購(gòu)工傷補(bǔ)償保險(xiǎn)時(shí)，雇主不得從雇員收入中扣除所需費(fèi)用，違例者最高可被罰款港幣$10,000及監(jiān)禁6個(gè)月。已投購(gòu)保險(xiǎn)的雇主，必須將有關(guān)保險(xiǎn)通告展示在工作場(chǎng)所的當(dāng)眼處，違例者亦會(huì)被罰。勞工處會(huì)定期到各機(jī)構(gòu)或公司巡查，如發(fā)現(xiàn)雇主未有投購(gòu)保險(xiǎn)，便會(huì)發(fā)出告票作出檢控。

勞工保險(xiǎn)知多少

1.雇員在上班或下班的途中發(fā)生意外受傷或死亡，這不算是工傷個(gè)案，雇主亦不需為有關(guān)員工之傷亡負(fù)上責(zé)任，除非有關(guān)員工所乘搭之交通工具是由雇主提供，如廠車接送員工之安排或公司提供車輛給予員工使用等。

2.在法例上，雇主必須對(duì)因工作需要到海外工作之雇員投購(gòu)勞工保險(xiǎn)，這類保險(xiǎn)亦必須包括員工在乘搭公共交通工具來(lái)往香港與其他工作地方所發(fā)生之意外賠償。

3.當(dāng)惡劣的天氣情況下，如8號(hào)風(fēng)球高掛或黑色暴雨警告時(shí)，員工獲通知回家，在途中發(fā)生意外，雇主亦必須負(fù)上責(zé)任。

4.倘若員工午膳時(shí)間外出，一旦發(fā)生意外，雇主是無(wú)須負(fù)上責(zé)任，除非這雇員之午膳與公司的工作有直接關(guān)系，則雇主必須對(duì)其受傷或死亡負(fù)上責(zé)任。

5.在一般情況下，雇主之親屬如非與雇主同住者，都可被列為雇員身份，雇主亦必須為他們投購(gòu)勞工保險(xiǎn)。

二、團(tuán)體醫(yī)療及意外保險(xiǎn)

很多雇主會(huì)為員工投購(gòu)醫(yī)療保險(xiǎn)及意外保險(xiǎn)，這樣可保險(xiǎn)員工因疾病或遇上意外時(shí)，特別是遇到較嚴(yán)重事故時(shí)可獲得賠償。

醫(yī)療保險(xiǎn)主要分為兩種保障：

1.門(mén)診保障：必須定明賠償金額，可選擇按醫(yī)療費(fèi)用之80%或全數(shù)賠償。

2.住院及做手術(shù)保障：必須定明住院費(fèi)用及手術(shù)最高限額，通常會(huì)以醫(yī)院的收費(fèi)全數(shù)賠償。

意外保險(xiǎn)為保障被保險(xiǎn)人因一旦遇上意外，導(dǎo)致受傷或死亡，即可按投保金額獲得賠償。意外保險(xiǎn)的特性為不論被保險(xiǎn)人是否在工作時(shí)間、旅游或是參加各類活動(dòng)（非在進(jìn)行保單上所限制之危險(xiǎn)活動(dòng)）出事，便會(huì)獲得賠償。另此類保險(xiǎn)屬24小時(shí)及全球性保障，這樣比較其他保障如雇員賠償或旅游保險(xiǎn)等保險(xiǎn)更大。

三、財(cái)物損失：火險(xiǎn)

這類保險(xiǎn)是保障被保險(xiǎn)人財(cái)物因天災(zāi)或人為破壞如火燭、地震、爆炸、臺(tái)風(fēng)、水浸、飛機(jī)墜物、自動(dòng)滅火裝置開(kāi)動(dòng)、罷工、暴動(dòng)、民眾騷知、惡意破壞、水箱滿溢、水管破裂及盜竊等風(fēng)險(xiǎn)?？赏侗Ｘ?cái)物如大廈樓殼、裝修、電力或消防裝置、家私、生財(cái)工具、貨物及一切有價(jià)值而被保險(xiǎn)人考慮投買之物件。

四、第三者公眾責(zé)任保險(xiǎn)

公眾責(zé)任保險(xiǎn)的目的，是保險(xiǎn)被保險(xiǎn)人因進(jìn)行業(yè)務(wù)活動(dòng)而引致第三者身體受傷或財(cái)產(chǎn)損失的法律責(zé)任。公眾責(zé)任保險(xiǎn)可被視為一般性的責(zé)任保險(xiǎn)，被保險(xiǎn)人在一些特殊的情況或活動(dòng)引致第三者身體受傷或財(cái)產(chǎn)損失的責(zé)任，應(yīng)該是不受保障之內(nèi)，因?yàn)檫@些損失受保於其他專門(mén)的責(zé)任保險(xiǎn)會(huì)更為適合。以下便是公眾責(zé)任保險(xiǎn)一些常見(jiàn)的除外風(fēng)險(xiǎn)（即不承保之風(fēng)險(xiǎn)）：

?雇員在受雇期間傷亡；

?使用汽車、船只或飛機(jī)發(fā)生意外；

?售出產(chǎn)品有瑕疵；

?提供專業(yè)服務(wù)時(shí)有疏忽或錯(cuò)誤；

?在被保險(xiǎn)人看管或控制之情況下所產(chǎn)生的財(cái)物損失。

這類保險(xiǎn)是保障被保險(xiǎn)人依法賠償?shù)谌叩膿p失，所謂第三者是除了保險(xiǎn)人（第一及第二者）以外之任何人仕。被保險(xiǎn)人對(duì)第三者造成的損害，大致上可分為有形的身體傷害，無(wú)形的身體傷害，有形的財(cái)產(chǎn)損失和無(wú)形的財(cái)產(chǎn)損失等四種。有形的身體傷害，包括死亡、傷殘及疾病等，而無(wú)形的身體傷害包括精神痛楚或喪失某種生活上之興趣。有形的財(cái)產(chǎn)損失包括一切有形財(cái)物的損失，例如房屋、汽車及機(jī)器等的損壞，而無(wú)形的財(cái)產(chǎn)損失包括一切財(cái)務(wù)上的損失，例如被保險(xiǎn)人的過(guò)失引致第三者損失一切利潤(rùn)或造成額外開(kāi)支等。

投保金額之厘定

由於責(zé)任保險(xiǎn)與財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)不同，沒(méi)有確實(shí)的貨值，保險(xiǎn)金額屬被保險(xiǎn)人對(duì)第三者的責(zé)任賠償，數(shù)額并不能準(zhǔn)確計(jì)算。被保險(xiǎn)人應(yīng)按有關(guān)業(yè)務(wù)需要，評(píng)估在投購(gòu)保險(xiǎn)的環(huán)境及所會(huì)引起賠償之可能性而定出合適的投保金額。

其他保險(xiǎn)知識(shí)

參在投保第三者責(zé)任保險(xiǎn)時(shí)，可向保險(xiǎn)公司要求申延責(zé)任保障，保障第二者（即雇主）的財(cái)物亦可因員工在工作時(shí)疏忽或意外造成之破壞而獲得賠償。

?一般責(zé)任保險(xiǎn)都會(huì)有賠償自負(fù)額，投保時(shí)應(yīng)加留意，倘若自負(fù)額太高，便應(yīng)向保險(xiǎn)公司商議調(diào)低。

參在一般的第三者公眾責(zé)任險(xiǎn)均以普通條文承保，事實(shí)上，保險(xiǎn)公司是可按照被保險(xiǎn)人與其雇主所訂的特別合約內(nèi)容及條款承保有關(guān)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)，但被保險(xiǎn)人必須在投保時(shí)列明要求，否則當(dāng)意外發(fā)生后要求的特別條款索償，將不獲受理。

五、汽車保險(xiǎn)

根據(jù)香港法例，所有汽車在道路上行走必須投購(gòu)汽車第三者保險(xiǎn)。汽車保險(xiǎn)主要分為汽車意外綜合保險(xiǎn)（即全保）及汽車第三者保險(xiǎn)兩種。全保保險(xiǎn)是指被保險(xiǎn)人因被保汽車的車身遭受意外引致?lián)p失，這些意外可包括交通意外、天然災(zāi)害及人為破壞（被保險(xiǎn)人本身之破壞除外）等。責(zé)任保險(xiǎn)則保險(xiǎn)被保險(xiǎn)人或其受權(quán)使用汽車之人仕（屬合法及合資格駕駛?cè)耸耍┮蚴褂帽槐Ｆ嚩聦?duì)第三者的法律責(zé)任。此外，私家車保險(xiǎn)除了給予上述兩項(xiàng)保障之外，還可保障被保險(xiǎn)人、駕駛?cè)思俺丝鸵蛞馔馐軅柚Ц兜尼t(yī)療費(fèi)用。

汽車保險(xiǎn)收費(fèi)通常是按汽車類別、汽車引擎的大小或汽車的年齡作保費(fèi)計(jì)算。為獎(jiǎng)勵(lì)車主駕駛安全，故沒(méi)有保險(xiǎn)索償紀(jì)錄者，在每年續(xù)保的時(shí)候，均獲得特別回扣，稱為NCB的優(yōu)惠。以私家車計(jì)算，最少為20%及最多為60%的回扣。貨車或重型車輛都有最少10%至最高30%的回扣。

六、信用保險(xiǎn)

信用保證保險(xiǎn)承保的是一種信用危險(xiǎn)。可分為兩種形式，第一種是被保證人根據(jù)權(quán)利人的要求，要求保險(xiǎn)人代為向權(quán)利人保證，如因被保險(xiǎn)人不履行合同義務(wù)致使權(quán)利人經(jīng)濟(jì)上受到損失，保險(xiǎn)人應(yīng)賠償責(zé)任；第二種是權(quán)利人要求保險(xiǎn)人對(duì)被保證人的信用作出擔(dān)保，若因保險(xiǎn)人擔(dān)保有誤致使權(quán)利人受經(jīng)濟(jì)損失時(shí)，保險(xiǎn)人要給予賠償。在市場(chǎng)上，保險(xiǎn)人可接受投保之信用保險(xiǎn)只有合同保證保險(xiǎn)(PerformanceBondInsurance),這類保險(xiǎn)是承保被保證人不履行合同而導(dǎo)致權(quán)利人受損的保險(xiǎn)。在香港的一些建筑工程或其他服務(wù)合約工程中，業(yè)主（Principal)常要求承判商（Contractor)或總承判商(MainContractor)要求分承判商（Sub一Contractor)提供的履約合同保險(xiǎn)（PerformanceBond)就屬這一類保險(xiǎn)。

備注：

參被保證人即投保人；參保險(xiǎn)人即保險(xiǎn)公司；參權(quán)利人即保險(xiǎn)受益人

七、工程合約保險(xiǎn)

工程合約保險(xiǎn)主要分三部份：1.工程綜合保險(xiǎn)，指在整個(gè)工程合約進(jìn)行中，所發(fā)生意外導(dǎo)致工程毀壞，引致?lián)p失。2.工程第三者公眾責(zé)任保險(xiǎn)。3.工程雇員賠償保險(xiǎn)?；旧瞎こ毯霞s保險(xiǎn)與之前所提及的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、第三者責(zé)任保險(xiǎn)及雇員賠償保險(xiǎn)的概念相同，只是工程合約保險(xiǎn)是針對(duì)工程上所引致之風(fēng)險(xiǎn)。其分別是工程保險(xiǎn)是指保障整個(gè)工程項(xiàng)目及工程期，保險(xiǎn)可能由一天到數(shù)年不等，所有均視乎工程合約內(nèi)容而定，而所有保費(fèi)亦以整個(gè)工程計(jì)算。

強(qiáng)制性公積金簡(jiǎn)稱“強(qiáng)積金”

強(qiáng)制性公積金經(jīng)過(guò)政府多年策劃及商討后，終於在1998年4月通過(guò)有關(guān)法案執(zhí)行。并定於2000年12月1日正式開(kāi)始強(qiáng)制雇主及雇員供款。倘若雇主沒(méi)有在指定之時(shí)間內(nèi)為雇中安排強(qiáng)積金計(jì)劃，已屬違法，一經(jīng)定罪，首次可被罰款港幣10萬(wàn)元及監(jiān)禁6個(gè)月，其后再被定罪懲罰則會(huì)加重至罰款港幣20萬(wàn)元及監(jiān)禁12個(gè)月。

(任何超過(guò)強(qiáng)積金要求的額外供款，會(huì)被視為自愿供款。)其他事項(xiàng)需知：

1.計(jì)劃參與人仕：年齡由18歲至64歲，凡受雇滿60日之全職或兼職雇員及自雇人仕。

2.豁免人仕：家庭雇傭、政府公務(wù)員、自雇小販、津校教師、受海外退休計(jì)劃保障之外籍雇員或其雇傭合約短於一年。

3.人息計(jì)算：除基本薪金外，還包括有薪假期、傭金、花紅、獎(jiǎng)金、償錢(qián)及其他津貼（房屋津貼除外）。

4.稅務(wù)豁免：雇主的供款可獲免稅優(yōu)惠，但不超過(guò)雇員總薪金的15%為準(zhǔn)。雇員於一年內(nèi)最高扣稅額以港幣$12,000為限。

強(qiáng)積金計(jì)劃的種類

所有雇主均需要在強(qiáng)積金條例實(shí)施之前，選定一個(gè)最合適、成本費(fèi)用最低，以及行政手續(xù)最簡(jiǎn)便的公司落實(shí)強(qiáng)積金計(jì)劃。計(jì)劃分下列三種，只需先后其中一種：

1.集成信托計(jì)劃：把多個(gè)小型雇主單位的供款集合起來(lái)，進(jìn)行管理和投資，可以帶來(lái)理想的經(jīng)濟(jì)效益。大多數(shù)雇主都會(huì)參與此項(xiàng)計(jì)劃。

2.雇主營(yíng)辦計(jì)劃：只適合受雇於同一雇主或同一公司的雇員參加。相信只有大型公司才會(huì)考慮成立自己的雇主營(yíng)辦計(jì)劃。

3.行業(yè)計(jì)劃：專為從事某些特定行業(yè)而設(shè)定，例如雇員流動(dòng)性頗高的飲食業(yè)和建筑業(yè)。

累算權(quán)益

在強(qiáng)積金制度下，雇員有權(quán)擁有全數(shù)的累算權(quán)益。累算權(quán)益是指雇主及雇員共同累積的供款總數(shù)及當(dāng)中的投資回報(bào)，雇員只能在六十五歲退休時(shí)或下列個(gè)別情況下取回全數(shù)款項(xiàng)：

?年齡達(dá)60歲并決定提早退休；

?移民；

?完全喪失工作能力；

?身故（給其遺產(chǎn)繼承人）；

?雇員沒(méi)有供款達(dá)一年之久，而其強(qiáng)積金戶口內(nèi)的總額不超過(guò)港幣$5,000,便可申請(qǐng)取回款項(xiàng)，但事先須保證在可見(jiàn)之將來(lái)不再預(yù)算受雇或自雇。

抵銷長(zhǎng)期服務(wù)金與遣散費(fèi)之安排

由於累算權(quán)益全歸雇員，所以即使雇員所任職的公司清盤(pán)或他日自行離職，其強(qiáng)積金亦不會(huì)受影響，他可選擇將全數(shù)款項(xiàng)轉(zhuǎn)移至新雇主的強(qiáng)積金計(jì)劃內(nèi)，亦可繼續(xù)委托舊公司的管理供款，或轉(zhuǎn)移至該雇員有資格參加的計(jì)劃。此外，雇員離職時(shí)，雇主可動(dòng)用雇員強(qiáng)積金戶口內(nèi)的雇主供款部份以支付長(zhǎng)約服務(wù)金及遣散費(fèi)予雇員。但假如雇主供款總額不足以抵銷全數(shù)款項(xiàng)，雇主需額外補(bǔ)貼差額。

如何選擇強(qiáng)制性公積金中介人

由於強(qiáng)制性公積金中介入的質(zhì)素會(huì)對(duì)雇主及雇員的利益構(gòu)成直接影響，所以雇主在選擇時(shí)應(yīng)小心謹(jǐn)慎，總括而言，以下幾項(xiàng)為主要的選擇準(zhǔn)則，可供參考：

1.財(cái)務(wù)狀況；

2.資歷（學(xué)術(shù)或其他方面資格）及經(jīng)驗(yàn)；

3.對(duì)強(qiáng)積金法例的認(rèn)識(shí)；

4.以高效率而又誠(chéng)實(shí)公正的方式執(zhí)行職責(zé)的能力；

5.信譽(yù)、品格、財(cái)務(wù)穩(wěn)健程度和可靠程度。